A queixa apoia-se nas pesquisas da equipe de Tom Creal, o qual foi perito das Nações Unidas, nos Estados Unidos, no Afeganistão, na Serra Leoa e no Iraque contra a corrupção e o crime organizado.
O banco KTKB foi criado em 1989 pela Kuwait Finance House (KFH), o principal banco koweitiano. Os outros visados pelas queixas são a Direcção geral das Fundações da República da Turquia, o Instituto público koweitiano da Segurança Social e o Banco Islâmico de Desenvolvimento. O KTKB dispõe de 180 agências na Turquia.
Antigo colaborador do Presidente Recep Tayyip Erdoğan, o vice-presidente do KTKB, Adnan Ertem, é o director-geral das Fundações da República da Turquia.